Единый интернет-портал
финансовой грамотности населения

Банковский вклад (депозит) – это денежные средства , переданные банку под проценты и на условиях возврата, определенных договором банковского вклада (депозита). 

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 11 ноября 2015 г. № 7 "О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)", с 12 ноября 2015 г. договоры срочного и условного банковского вклада (депозита) подразделяются на безотзывные и отзывные.

Главной отличительной особенностью этих двух видов договоров являются условия досрочного возврата вклада (депозита).

При заключении отзывного договора предусматривается возможность досрочного возврата вклада (депозита) по инициативе вкладчика. При этом конкретные сроки и условия возврата вклада (депозита) будут прописываться в договоре между банком и вкладчиком.

Безотзывным договором досрочный возврат вклада (депозита) по инициативе вкладчика не предусматривается. Вернуть вклад (депозит) до истечения срока действия договора возможно только с согласия банка.

Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банками, которые имеют лицензию на право привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).

Банковский вклад (депозит) используют для хранения, сбережения и приумножения денежных средств.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках.

Банками страны предлагается достаточно широкий выбор видов вкладов (депозитов), как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, с различными сроками и условиями хранения. Банки самостоятельно определяют условия заключения сделок с клиентами и устанавливают уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) исходя из уровня ставки рефинансирования Национального банка, состояния денежного рынка, собственной депозитной политики и необходимости обеспечения доступности кредитов. По отдельным видам вкладов (депозитов) размер процентных ставок определяется сроком вклада (депозита), суммой, частотой выплаты дохода, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий договора.

Выбрав ту или иную форму хранения своих сбережений, каждый вкладчик несет определенные риски в части получения максимального уровня доходности от размещения своих средств.

При выборе того или иного вида вклада (депозита) для размещения денежных средств потребителю можно порекомендовать рассматривать условия предлагаемых вкладов (депозитов) с учетом своих ожиданий от хранения денежных сбережений и обращать внимание не только на уровень процентного дохода, но и на другие условия вклада (депозита). Например, если для потенциального вкладчика приоритетом является возможность досрочного снятия вклада (депозита) при минимальной потере доходности, то следует обращать внимание на отзывные депозиты. Если наиболее предпочтительным условием является максимальная доходность, и денежные средства в ближайшее время вкладчику, скорее всего, не понадобятся, то ориентиром может выступать доходность по вкладу (депозиту) и способ начисления процентов (такое условие, как капитализация процентов обеспечивает большую доходность вклада (депозита).

В некоторых банках внедрены виды срочных вкладов (депозитов), предусматривающих возможность получения дополнительного дохода в виде различных бонусов, премий, выигрышей.

Кроме того, следует обратить особое внимание на то является ли процентная ставка по вкладу (депозиту) фиксированной или банк имеет право изменить ее в одностороннем порядке.

Национальный банк, не вмешиваясь в договорные отношения банков и их клиентов, является регулятором денежно-кредитного рынка и использует различные методы, чтобы обеспечить защиту сохранности сбережений в белорусских рублях от инфляции. Кроме того, принимаются меры для обеспечения сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) в Республике Беларусь.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г. № 22 "О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)" государство гарантирует полную сохранность вкладов (депозитов) населения, возврат физическим лицам (резидентам и нерезидентам) всей суммы вклада (депозита) по всем счетам, в валюте вклада (депозита), во всех банках страны.

ПРОЦЕНТЫ ПО ВКЛАДАМ.

Важным условием банковского вклада является величина процентной ставки. Процентная ставка по банковскому вкладу отражается в процентах годового дохода, независимо от суммы вклада.

Начисление процентов может осуществляться по формулам простого или сложного процента (капитализация).

Простой процент – процент, начисляемый на сумму вклада исходя из срока вклада с определенной договором банковского вклада периодичностью без учета ранее начисленных на вклад процентов.

Сумма денежных средств, причетающаяся к выплате вкладчику при начислении простых процентов по вкладу рассчитывается по формуле:

∑% = Деньги +  Деньги x Процент x Дни

             100 x 365(6)

где деньги – сумма денежных средств на счете вклада, процент – годовая процентная ставка, дни – количество дней, за которые начисляется процент.

То есть если Вы оформляете депозит на 12 месяцев под 30% годовых и кладете на счет   5 000 000 белорусских рублей, то сумма денежных средств, причитающихся к возврату по окончании срока вклада, в случае если депозит не предполагает капитализации, составит:

∑% = 5 000 000 + 5 000 000x30x 365     = 6 500 000

  100 x 365(6)

Сложный процент (капитализация) – процент, начисляемый на сумму вклада и сумму ранее начисленных по вкладу процентов с учетом срока вклада с определенной договором банковского вклада периодичностью.

Наличие данного условия в договоре означает, что начисленные проценты будут автоматически (ежемесячно, ежегодно), без Вашего участия, добавлены к основной сумме вклада и тоже будут приносить доход.

Сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока вклада при начислении сложных процентов   рассчитывается по формуле:

∑% = Деньги x  (    1 + Процент x Дни     )    ⁿ

                       100 x 365(6)

где n – количество периодов, за которые в течение срока вклада начисляются проценты.

Например, сумма вклада 5 000 000 белорусских рублей, срок вклада 12 месяцев, начисление процентов по ставке 30% годовых с ежеквартальной капитализацией, n = 4  так как за срок вклада проценты будут начислены 4 раза. Посчитаем, что в квартале 91 день.

В этом случае сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока вклада(она состоит из суммы вклада с процентами) составит:

∑% = 5 000 000 x   (  1 +     30 x 91         )   ⁿ  = 6 672 242

           100 x 365(6)

Таким образом, сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока вклада с ежеквартальной капитализацией процентов (во втором случае) больше на 172 242 белорусских рубля.

Время движется вперед, изменяются технологии, меняются приоритеты клиента. Все больше и больше вкладчиков желают управлять своими накоплениями через сеть Интернет, не выходя из дома, в любой день недели, 24 часа в сутки, для осуществления операций и открытия вкладов не обращаться в офисы банка.

Сегодня белорусские банки предоставляют своим клиентам такую возможность, а именно: предлагают с использованием банковской платежной карточки  открывать вклады через сеть Интернет.

Для открытия вклада через интернет необходимо быть владельцем дебетовой банковской платежной карточки  и пользователем системы Интернет-банкинг. Подключиться к системе Интернет-банкинг можно в  учреждениях банка, а также дистанционно на официальных сайтах банков. 

Обычно проценты по Интернет-депозитам выше на несколько пунктов относительно обычных вкладов. Можно объяснить это тем, что такие продукты снижают нагрузку на сотрудников банка по обслуживанию и ведению таких депозитов.

Банковский вклад – это не только способ сохранить деньги, но и источник дохода.

В определенных случаях с такого дохода надо платить налоги.

Платить налоги с доходов по вкладам – это распространенная мировая практика. Она применяется как в наших соседних государствах – Украине, России, так и в других европейских странах, например, в Польше, Германии, Болгарии.

В нашей стране с 2016 года изменены условия льготного налогообложения доходов, полученных физическими лицами в виде процентов по вкладам.

Если разместить вклад в белорусских рублях на срок более 1 года, а вклад в иностранной валюте на срок более 2 лет, то подоходным налогом сумма процентов не облагается.

Таким образом, население поощряется к размещению своих свободных денежных средств на более длительные сроки, в этом случае у банков появляется большая степень определенности и существуют более благоприятные возможности для дальнейшего инвестирования средств.

При этом не следует забывать про положительный момент для вкладчика: "длинные" депозиты имеют более выгодную процентную ставку по сравнению с "короткими" вкладами.